以上海為例，社保的基數(shù)上限是前一年的平均工資的三倍，2006年為2235*3=6705元，假設(shè)你的工資為8000元，那么將以6705為基數(shù)繳納社保。
　　 首先是養(yǎng)老保險(xiǎn)，這個(gè)金額是最大的，個(gè)人8%，即536元，單位22%，1475元。但是請(qǐng)注意，單位交的一分錢(qián)都不會(huì)進(jìn)入你的個(gè)人賬戶！全部用于社會(huì)統(tǒng) 籌。那么到了你老了養(yǎng)老金怎么領(lǐng)取呢，這個(gè)我在網(wǎng)上查了一下，居然找不著一個(gè)明確的官方文件說(shuō)明。比較普遍的說(shuō)法是，養(yǎng)老保險(xiǎn)累計(jì)繳納15年并達(dá)到法定退 休年齡后，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，養(yǎng)老金金額=基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資×２０％＋個(gè)人賬戶÷１２０。這就相當(dāng)于，除了個(gè) 人賬戶不一樣外，大家領(lǐng)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金都是一樣的。那么顯然現(xiàn)在交得越多是越虧的，因?yàn)閭€(gè)人賬戶其實(shí)都是你自己交的錢(qián)，你不交社保把它存銀行也是一樣的。但 是公司替你交的那部分就完全替國(guó)家做貢獻(xiàn)了，交的越多貢獻(xiàn)越多。難怪很多公司都把基本工資開(kāi)得很低，而提高獎(jiǎng)金和補(bǔ)助，這樣可以把省下來(lái)的那部分保險(xiǎn)作為 福利發(fā)給個(gè)人。而同時(shí)，你享受的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇不會(huì)有什么差別。
　　再說(shuō)醫(yī)療保險(xiǎn)，個(gè)人2%，134元，單位12%，804元。同樣，只有自己交的進(jìn)入個(gè)人賬戶，單位交的全部被統(tǒng)籌。醫(yī)保的報(bào)銷政策是：對(duì)于 門(mén)診，先由其個(gè)人帳戶資金支付，帳戶資金用完后由個(gè)人自負(fù)。說(shuō)白了就是一分錢(qián)不給報(bào)，而且還只能去指定的醫(yī)院用指定的藥！對(duì)于住院，有個(gè)起付標(biāo)準(zhǔn)，好像是 兩千多吧，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)以下由個(gè)人賬戶支付，個(gè)人賬戶不足的自己掏現(xiàn)金，也就是這兩千多還是全部你自己出。超過(guò)起付標(biāo)準(zhǔn)且低于醫(yī)保最高限額的由統(tǒng)籌基金支付 85%。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)同樣是大家統(tǒng)一的，與你交得多少?zèng)]關(guān)系。與養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，公司交的那部分醫(yī)療保險(xiǎn)被國(guó)家給“劫富濟(jì)貧”了，與你沒(méi)有任何關(guān)系。
　　 其次失業(yè)保險(xiǎn)，個(gè)人1%，單位2%，加起來(lái)200，這個(gè)真的是一點(diǎn)用都沒(méi)有，反正你都拿不到，即使你真的失業(yè)了。
　　 最后是住房公積金，個(gè)人7%，單位7%，一共938，這個(gè)倒是全歸你個(gè)人，不過(guò)說(shuō)到底其實(shí)本來(lái)就都是自己的錢(qián)，國(guó)家沒(méi)有投進(jìn)任何福利。
　　 這樣算下來(lái)，公司在8000的工資以外，還要替你交1475+804+134+469=2882元，相當(dāng)于實(shí)際每個(gè)月為你付出了10882元，而你實(shí)際得 到的呢？首先，扣除社保后的工資為，8000-536-134-67-469=6793元，這6793元要扣掉663元的稅，到手現(xiàn)金是6129元。再算 上你個(gè)人賬戶里的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)以及公司和個(gè)人交的公積金總額，你一個(gè)月的實(shí)際收入為6129+536+134+938=7737元。
　　 我們假設(shè)另外一種情況，還是這個(gè)公司，它每個(gè)月在你身上的預(yù)算是一樣的，即同樣為你付出10882元。但是它把基本工資開(kāi)得很低，按上海市規(guī)定的社保基數(shù) 下限（月平均工資的60%，即2235*0.6=1341元）給你發(fā)，剩余的錢(qián)以獎(jiǎng)金和補(bǔ)助形式發(fā)給你。這樣，公司需要交納的社保為：295.+ 160.9+26.8+94=577元，你個(gè)人交納107.2+26.8+13.4+94=242元，扣掉四金后工資還剩1099元（還沒(méi)到個(gè)稅的起征 點(diǎn)）。公司可以給你發(fā)的補(bǔ)助為10882-1341-577=8694元，這樣你的補(bǔ)助加上扣除社保后的工資一共為：8694+1099=9793元，這 9793元扣掉所得稅1263元（據(jù)我所知很多公司這種福利和補(bǔ)助還可以避稅，姑且把這個(gè)算上吧，畢竟納稅是每個(gè)公民的義務(wù)）剩8530元，這就是你到手 的現(xiàn)金。算上個(gè)人賬戶的保險(xiǎn)和公積金，一個(gè)月實(shí)際收入為8530+107+27+198=8862元。與上面一種情況相比，公司為你付出的錢(qián)都是 10882元，但是你到手的現(xiàn)金多了8530-6129=2338元，實(shí)際收入多了8862-7737=1125元。而你享受到的基礎(chǔ)養(yǎng)老金、醫(yī)保統(tǒng)籌金 這些國(guó)家福利是一樣的！

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koen回復(fù)：

非常同意樓主的分析。

我個(gè)人早就覺(jué)得我們現(xiàn)在交的所謂養(yǎng)老保險(xiǎn)其實(shí)是“義務(wù)大于權(quán)利”。也就是說(shuō)，目前每個(gè)就業(yè)者繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)（當(dāng)然包括由單位繳納的22%，這其實(shí)也是就業(yè)者的工資）要大大超過(guò)未來(lái)我們退休后可能得到的養(yǎng)老金（扣除物價(jià)上漲因素），原因如下：

可以想象，由于我們這一代還屬于人口膨脹期末尾的一代，所以目前中國(guó)“由若干年輕人養(yǎng)一個(gè)老人”的養(yǎng)老保險(xiǎn)矛盾還不突出（我就奇怪：在這種情況下都 把我們的22%統(tǒng)籌了，等人口老齡化更嚴(yán)重的時(shí)候，工作的年輕人該交多少養(yǎng)老金？）等到我們退休的時(shí)候，由于計(jì)劃生育造成的人口比例失衡的問(wèn)題就會(huì)更加嚴(yán) 重。到那時(shí)，社會(huì)上就業(yè)者繳納的養(yǎng)老金恐怕很難支付需要領(lǐng)取養(yǎng)老金的支出，這時(shí)怎么辦？繼續(xù)增大年輕人的繳納比例？想象如果到了比較極端的情況（但并非不 可能）：社會(huì)上平均一個(gè)年輕人要負(fù)責(zé)養(yǎng)一個(gè)或更多的老年人，那年輕人該繳納多大比例的養(yǎng)老金合適？最后的結(jié)果恐怕是：“通脹等數(shù)字游戲”造成的“你拿到了 數(shù)目較大、但實(shí)際價(jià)值遠(yuǎn)少于年輕時(shí)繳納的社保金”的結(jié)局。

不要以為這是天方夜譚，就連美國(guó)這樣的社保體系比較健全的國(guó)家都有“社保破產(chǎn)”的危險(xiǎn)（可google "美國(guó) 社保 破產(chǎn)"），更不要說(shuō)目前的中國(guó)了。

所以，我的結(jié)論是：目前個(gè)人社保金交得多，只能說(shuō)明你對(duì)國(guó)家的貢獻(xiàn)大，并不表示你未來(lái)會(huì)從中獲得更多的利益。如果想保證退休后的生活來(lái)源，還是要靠自己。

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